O que é um CDB
O CDB (Certificado de Depósito Bancário) é um título de renda fixa emitido por bancos para captar recursos. Em troca, o banco paga uma remuneração — em geral um percentual do CDI (ex.: 110% do CDI) ou uma taxa prefixada. A grande vantagem é a garantia do FGC até R$ 250.000 por CPF por instituição financeira, o que torna o CDB um dos investimentos mais seguros do mercado.
Tributação do CDB
O CDB segue a tabela regressiva de IR: 22,5% até 180 dias, 20% até 360 dias, 17,5% até 720 dias e 15% acima de 720 dias. O imposto incide apenas sobre o rendimento, nunca sobre o capital, e é retido automaticamente no resgate. Para prazos inferiores a 30 dias há ainda IOF regressivo.
Rentabilidade
Existem três tipos principais: pós-fixados (atrelados ao CDI), prefixados (taxa fixa acordada no início) e híbridos(IPCA + taxa). Cada modalidade se comporta diferente conforme o cenário de juros e inflação. CDBs de bancos médios costumam pagar percentuais maiores do CDI para compensar o risco relativo.
Como investir em CDB
- Abra conta em uma corretora ou banco digital.
- Compare percentuais do CDI, prazo e liquidez.
- Verifique se o emissor tem cobertura do FGC.
- Não concentre mais de R$ 250 mil por instituição.
- Prefira prazos que combinem com o seu objetivo.
Exemplos
- • R$ 5.000 iniciais + R$ 300/mês em CDB 110% do CDI (13,75% Selic), 36 meses: ~R$ 16.900 líquidos.
- • R$ 20.000 em CDB 120% do CDI, 24 meses: ~R$ 25.200 líquidos após IR de 17,5%.